Resultados de búsqueda - (( actor OR alta ) OR (( autores OR (( coactoss OR effect ) OR actoss )) OR acto ))*

  1. 801
  2. 802
  3. 803
  4. 804
  5. 805
  6. 806
  7. 807

    Aspectos a considerar en los cálculos de efectividad de una cobertura de valor razonable en donde el swap de tasa de interés intercambia una tasa flotante por otra tasa flotante (Key points to consider during the implementation of the effectiveness testing for a variable-to-variable interest rate swap hedging relationship) por García, Miguel A., Martínez, Heriberto, Cruz Álvarez, Jesús Gerardo

    Publicado 2009
    “…This article analyzes the hedge accounting of fair value hedge on a variable-tovariable swap. Following the effectiveness valuation procedure established in Bulletin C-10 “Derivative Financial Instruments and Hedge Activities” under Mexican GAAP will generate distorted effectiveness outcome even though the critical terms between the hedge item and the hedging instrument are the same in all aspects. …”
    Enlace del recurso
    Artículo
  8. 808
  9. 809
  10. 810
  11. 811
  12. 812
  13. 813
  14. 814
  15. 815
  16. 816
  17. 817
  18. 818
  19. 819
  20. 820

Herramientas de búsqueda: