Resultados de búsqueda - (((actor OR autor) OR (coffactosrs OR infractores)) OR ((effect OR acto) OR factosres)) de voz~

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    Aspectos a considerar en los cálculos de efectividad de una cobertura de valor razonable en donde el swap de tasa de interés intercambia una tasa flotante por otra tasa flotante (Key points to consider during the implementation of the effectiveness testing for a variable-to-variable interest rate swap hedging relationship) por García, Miguel A., Martínez, Heriberto, Cruz Álvarez, Jesús Gerardo

    Publicado 2009
    “…Finally, it propones alternative ways to book this kind of transactions that eliminate the temporal distortion that this pull to par effect generates. Resumen. En este artículo se analiza que la contabilización de una cobertura de valor razonable de un swap de tasa de interés con intercambios de variable por variable, siguiendo el procedimiento de evaluación de efectividad establecido en el Boletín C-10 “Instrumentos Financieros Derivados y Operaciones de Cobertura” de las Normas de Información Financieras, generará resultados de efectividad distorsionados aún y cuando los términos críticos entre la Posición Primaria sujeta a cobertura y el Instrumento Financiero Derivado (IFD) utilizado sean iguales. …”
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    La instalación del Claustro Universitario en 1933 por Desconocido, Autor

    Publicado 2022
    “…El 20 de diciembre de 1933, fue inaugurada con toda solemnidad en la Universidad de Nuevo León el Aula Magna dedicada a "Fray Servando Teresa de Mier", el acto se realizó en dicho recinto aunque sus obras meteriales estaban inconclusas…”
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